Правила ведения кассовых операций в коммерческих банках РБ
По операционной кассе устанавливается лимит. Лимит остатка кассы - предельный остаток, максимально допустимая сумма наличных денег, которая может находиться в кассе банка по состоянию на конец рабочего дня. Лимит устанавливается Головным банком по согласованию с НБРБ.
Лимит определятся исходя из среднемесячного оборота наличных денег, проходящих через кассу банка с учетом условий их хранения, а также с учетом исключения встречных перевозок денег. Если в конце операционного дня имеются сверхлимитные остатки кассы, то они подлежат сдаче в НБ через инкассаторов. Сумма сданных сверхлимитных остатков зачисляется на корреспондентских счет коммерческого банка.
При отсутствии в операционной кассе банка суммы денежной наличности, необходимой для обслуживания клиентов, банк представляет в Главное управление НБРБ заявку на подкрепление денежной наличностью операционной кассы банка. Заявка составляется в двух экземплярах с учетом выдач наличных денег на заработную плату, стипендии, пенсии, пособия и т.д. Сумма подкрепления списывается с корсчета коммерческого банка.
Банк может приобретать денежную наличность у другого банка. При этом подкрепление операционной кассы банка осуществляется на основе договоров, заключенных между банками.
Банк может осуществлять перераспределение денежной наличности между своими филиалами (отделениями). Перераспределение денежной наличности между филиалами (отделениями) банка, расположенными в разных областях, осуществляется только по согласованию с Главным управлением НБРБ по соответствующей области.
Приходные и расходные операции совершаются коммерческими банками на основании документов, оформленных клиентами. К числу этих документов можно отнести объявление на взнос наличными, приходный кассовый ордер, извещение и квитанция, чеки, расходный кассовый ордер.
