В зависимости от объема проводимых операций в банке может быть создан факторинговый отдел. Он не является самостоятельным юридическим лицом и заключает договора от имени банка. Для проведения операций должен быть аккумулирован определенный объем ресурсов. Он формируется за счет следующих источников:
·привлечение свободных денежных средств клиентов банка. Им предлагается разместить свои ресурсы на депозит в факторинговом отделе. Обычно проценты по этим депозитам выше, чем по обычным депозитам в банке.
·кредиты, полученные у других банков
·прибыль от факторинговой деятельности
Эти три источника образуют в совокупности фонд оборотных средств факторинга. Кроме этого фонда за счет полученной прибыли создается также резервный фонд. Он формируется в размере до 10 % основного оборотного фода и служит для покрытия возможных убытков по операциям и обеспечивает гарантию обязательств факторингового отдела.
Предварительно до заключения факторингового соглашения банк изучает финансовое положение клиента (поставщика) и его должников. Клиент обязан предоставить банку информацию о каждом плательщике, условия к торговле и расчетов с ним. Банк может также обращаться в аудиторские организации для установления финансового состояния должников.
Банк анализирует объем и качество выпускаемой продукции. Особое внимание уделяется случаям отказа от платежа по причине некачественной продукции. Если эти отказы носят систематический характер, то договор с таким клиентом не заключается.
По каждому клиенту устанавливается лимит обслуживания:
1.лимит кредитования по каждому плательщику. В этом случае банк оплачивает предъявленные счета только в определенной сумме по каждому должнику. Запрещается использовать лимит одного плательщика для оплаты счетов другого плательщика.
